中金现金管家货币市场基金2017年半年度报告摘要

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  日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》编制财务报表》以及中国证券投资基金业协会于2012年11月16。 本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求6。4。3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明,年1月1日至2017年6月30日止期间的经营成果和基金净值变动情况真实、完整地反映了本基金2017年6月30日的财务状况及自2017。关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36号文《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号文《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2015]125号文《关于内地与香港基金互认有关税收政策的通知》、《关于资管产品增值税有关问题的通知》(财税[2017]56号)及其他相关税务法规和实务操作6。4。4会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6。4。4。1会计政策变更的说明 无 6。4。4。2会计估计变更的说明 无 6。4。4。3差错更正的说明 无 6。4。5税项 根据财税字[1998]55号文《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收问题的通知》、财税[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1号文《财政部、国家税务总局, (a)以发行基金方式募集资金本基金适用的主要税项列示如下:,税征收范围不属于营业,营业税不征收。券的差价收入暂免征收营业税和企业所得税(b)证券投资基金管理人运用基金买卖债。6年5月1日起(c)自201,征增值税(以下称营改增)试点在全国范围内全面推开营业税改,生活服务业等全部营业税纳税人建筑业、房地产业、金融业、,点范围纳入试,改为缴纳增值税由缴纳营业税。闭式证券投资基金证券投资基金(封,基金买卖股票、债券收入免征增值税开放式证券投资基金)管理人运用。1日(含)以后2018年1月,中发生的增值税应税行为(以下称资管产品运营业务)资管产品管理人(以下称管理人)运营资管产品过程,增值税纳税人以管理人为,易计税方法暂适用简,收率缴纳增值税按照3%的征。营业务以外的其他增值税应税行为(以下称其他业务)管理人接受投资者委托以及管理人发生的除资管产品运,定缴纳增值税按照现行规。和其他业务的销售额和增值税应纳税额管理人应分别核算资管产品运营业务,核算的未分别,得适用于简易计税方法资管产品运营业务不。前运营过程中发生的增值税应税行为对资管产品在2018年1月1日,增值税的未缴纳,缴纳不再;增值税的已缴纳,份的增值税应纳税额中抵减已纳税额从管理人以后月。此因,年6月30日截至2017,有关增值税费用本基金没有计提。的债券的利息收入(d)对基金取得,收入时代扣代缴20%的个人所得税发行债券的企业在向基金支付上述。投资者)从基金分配中取得的收入(e)对投资者(包括个人和机构,得税和企业所得税暂不征收个人所。关联方发生变化的情况 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化6。4。6关联方关系 6。4。6。1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的。构  建设银行 基金托管人、基金销售机构  中金公司 基金管理人的股东、基金销售机构  注:1、本基金本报告期关联方未发生变化6。4。6。2本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系  中金基金 基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机。务范围内按一般商业条款订立2、以下关联交易均在正常业。 6。4。7。1。1股票交易 本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行股票交易6。4。7本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6。4。7。1通过关联方交易单元进行的交易。上年度可比期间未通过关联方交易单元进行债券交易6。4。7。1。2债券交易 本基金本报告期及。2016年6月30日   回购成交金额 占当期债券回购 成交总额的比例 回购成交金额 占当期债券回购 成交总额的比例  中金公司 1576。4。7。1。3债券回购交易 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 上年度可比期间 2016年1月1日至,008,7。1。4权证交易 本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行权证交易000。00 100。0000% 0。00 0。0000%   6。4。。报告期及上年度可比期间均无应付关联方的佣金6。4。7。1。5应支付关联方的佣金 本。年6月30日 上年度可比期间 2016年1月1日至2016年6月30日  当期发生的基金应支付的管理费 16。4。7。2关联方报酬 6。4。7。2。1基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017,718,77 1418。,504,付销售机构的客户维护费 87082。98  其中:支,93 3926。,管理人报酬按前一日基金资产净值0。33%的年费率计提607。45  注:1。支付基金管理人中金基金的,至每月月底逐日累计,支付按月。基金资产净值×0。33%/当年天数其计算公式为:日管理人报酬=前一日。资基金销售费用管理规定》2。根据《开放式证券投,务机构的客户维护费为87本基金本报告期支付销售服,。93元926,取的基金管理费中列支该费用从基金管理人收,中列支的费用项目不属于从基金资产。上年度可比期间 2016年1月1日至2016年6月30日  当期发生的基金应支付的托管费 5676。4。7。2。2基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 ,8 439096。5,托管费按前一日基金资产净值0。10%的年费率计提419。16  注:支付基金托管人建设银行的,至每月月底逐日累计,支付按月。金资产净值×0。10%/当年天数其计算公式为:日托管费=前一日基。日   当期发生的基金应支付的销售服务费   中金现金管家A类 中金现金管家B类 合计  中金基金 216。4。7。2。3销售服务费 单位:人民币元 获得销售服务费的 各关联方名称 本期 2017年1月1日至2017年6月30,1 47218。1,9 68509。7,建设银行 52727。90  ,42。04 53322。79 7, 中金公司 3064。83 ,8。81 3739。94 , 合计 77748。75 ,4 48280。8,4 125260。6, 当期发生的基金应支付的销售服务费   中金现金管家A类 中金现金管家B类 合计  中金基金 12541。48  获得销售服务费的 各关联方名称 上年度可比期间 2016年1月1日至2016年6月30日  ,7 42257。6,7 54485。3, 建设银行 4743。04 , - 4584。80, 中金公司 5584。80 ,519。24 5300。89 , 合计 22820。13 ,6 43143。3,1 65004。6,销售机构的销售服务费按前一日基金资产净值0。25%的年费率计提147。97  注:1、中金现金管家A类基金份额支付基金,至每月月底逐日累计,支付按月。日A类基金份额资产净值×0。25%/当年天数其计算公式为:日A类基金份额销售服务费=前一。售服务费按前一日基金资产净值0。01%的年费率计提2、中金现金管家B类基金份额支付基金销售机构的销,至每月月底逐日累计,支付按月。日B类基金份额资产净值×0。01%/当年天数其计算公式为:日B类基金份额销售服务费=前一。本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易6。4。7。3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 。1日至2017年6月30日   中金现金管家A类 中金现金管家B类  基金合同生效日(2014年11月28日)持有的基金份额 - 106。4。7。4各关联方投资本基金的情况 6。4。7。4。1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位:份 项目 本期 2017年1月,000,有的基金份额 - 62450。00  期初持,094,购/买入总份额 - 1171。91  期间申,092,赎回/卖出总份额 - -  期末持有的基金份额 - 63722。76  期间因拆分变动份额 - -  减:期间,186,16年6月30日   中金现金管家A类 中金现金管家B类  基金合同生效日(2014年11月28日)持有的基金份额 - 10894。67  期末持有的基金份额 占基金总份额比例 - 2。6000%   项目 上年度可比期间 2016年1月1日至20,000,有的基金份额 - 70450。00  期初持,807,/买入总份额 - 630519。58  期间申购,-  减:期间赎回/卖出总份额 - 40827。31  期间因拆分变动份额 - ,000,有的基金份额 - 31000。00  期末持,114, 注:报告期期间基金总申购份额含红利再投、转换入份额、基金总赎回份额含转换出份额346。89  期末持有的基金份额 占基金总份额比例 - 6。7600% 。  中金公司 - - - -  中金现金管家B类 份额单位:份 关联方名称 本期末 2017年6月30日 上年度末 2016年12月31日   持有的 基金份额 持有的基金份额 占基金总份额的比例 持有的 基金份额 持有的基金份额 占基金总份额的比例  中金公司 3356。4。7。4。2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 中金现金管家A类 份额单位:份 关联方名称 本期末 2017年6月30日 上年度末 2016年12月31日   持有的 基金份额 持有的基金份额 占基金总份额的比例 持有的 基金份额 持有的基金份额 占基金总份额的比例,763,。7000% 308338。17 13,090,017年6月30日 上年度可比期间 2016年1月1日至2016年6月30日   期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入  建设银行 4083。04 15。0000%   6。4。7。5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 关联方 名称 本期 2017年1月1日至2,714,1 28443。1,30 9604。,504,5 18863。6,的银行存款由基金托管人建设银行保管845。88  注:1、本基金,或约定利率计息按银行同业利率。存于中国证券登记结算有限责任公司的结算备付金和存出保证金2、本基金通过“建设银行基金托管结算资金专用存款账户”转,的相关余额为人民币零元于2016年6月30日,为人民币33。75元本期间产生的利息收入。况 本基金本报告期未在承销期内参与认购关联方承销的证券6。4。7。6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情。。8。1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券6。4。7。7其他关联交易事项的说明 无 6。4。8期末(2017年6月30日)本基金持有的流通受限证券 6。4。 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票6。4。8。2期末持有的暂时停牌等流通受限股票。 本基金本报告期末无银行间市场债券正回购6。4。8。3。1银行间市场债券正回购。 本基金本报告期末无交易所市场债券正回购6。4。8。3。2交易所市场债券正回购。金额单位!人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%)  1 固定收益投资 5486。4。9有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 无 §7投资组合报告 7。1期末基金资产组合情况 ,293,   其中:债券 548538。75 20。5000,293,证券 - -  2 买入返售金融资产 1538。75 20。5000   资产支持,022,128,金融资产 - -  3 银行存款和结算备付金合计 912135。02 44。9700   其中:买断式回购的买入返售,714, 4 其他各项资产 11443。11 34。1100 ,763,0  5 合计 2932。09 0。430,746,909, 金额 占基金资产净值的比例(%)  2 报告期末债券回购融资余额 - -   其中:买断式回购融资 - -  注:报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产净值比例的简单平均值048。97 100。0000   7。2债券回购融资情况 金额单位!人民币元 序号 项目 占基金资产净值的比例(%)  1 报告期内债券回购融资余额 1。7500   其中:买断式回购融资 -  序号 项目。告期内未发生债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的情况债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明 本基金本报。最高值 70  报告期内投资组合平均剩余期限最低值 20   报告期内投资组合平均剩余期限超过120天情况说明 本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余期限未超过120天7。3基金投资组合平均剩余期限 7。3。1投资组合平均剩余期限基本情况 项目 天数  报告期末投资组合平均剩余期限???????? 27  报告期内投资组合平均剩余期限。续期超过397天的浮动利率债 - -  4 90天(含)—120天 1。5000 -   其中:剩余存续期超过397天的浮动利率债 - -  5 120天(含)—397天(含) 0。3800 -   其中:剩余存续期超过397天的浮动利率债 - -  合计 99。6000 -   7。4报告期内投资组合平均剩余存续期超过240天情况说明 本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余存续期限未超过240天7。3。2期末投资组合平均剩余期限分布比例 序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资产净值的比例(%) 各期限负债占基金资产净值的比例(%)  1 30天以内 62。1500 -   其中:剩余存续期超过397天的浮动利率债 - -  2 30天(含)—60天 26。0600 -   其中:剩余存续期超过397天的浮动利率债 - -  3 60天(含)—90天 9。5100 -   其中:剩余存。品种 摊余成本 占基金资产净值比例(%)  1 国家债券 397。5期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 序号 债券,079,票据 - -  3 金融债券 89830。06 1。4900  2 央行,919,  其中:政策性金融债 89265。55 3。3700 ,919,  4 企业债券 90265。55 3。3700,780,期融资券 - -  6 中期票据 20770。02 3。3700  5 企业短,431, 7 同业存单 308341。79 0。7500 ,082,其他 - -  9 合计 548331。33 11。5200  8 ,293,资明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本 占基金资产净值比例(%)  1 160308 16进出08 500538。75 20。5000  10 剩余存续期超过397天的浮动利率债券 - -   7。6期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投, 49000,589,695174 16长沙银行CD077 500613。59 1。8700  2 111, 49000,369,698874 16沪华信SCP004 400598。44 1。8700  3 011, 39000,889,1698707 16均瑶SCP004 300782。57 1。5000  4 01, 30000,780,791363 17河北银行CD006 300969。57 1。1200  5 111, 29000,528,791444 17九江银行CD029 300569。18 1。1200  6 111, 29000,468,798326 17齐鲁银行CD036 300524。84 1。1200  7 111, 29000,937,798481 17宁波银行CD093 300413。85 1。1100  8 111, 29000,917,798436 17大连银行CD096 300159。65 1。1100  9 111, 29000,857,1799671 17杭州银行CD128 300496。70 1。1100  10 11, 29000,946,0。0701%  报告期内偏离度的最低值 -0。0098%  报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0。0233%   报告期内负偏离度的绝对值达到0。25%情况说明 本基金本报告期内每个交易日061。24 1。1100   7。7“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 项目 偏离情况  报告期内偏离度的绝对值在0。25(含)-0。5%间的次数 -  报告期内偏离度的最高值 ,均未超过0。25%负偏离度的绝对值。情况说明 本基金本报告期内每个交易日报告期内正偏离度的绝对值达到0。5%,均未超过0。5%正偏离度的绝对值。资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券7。8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名。。1 本基金采用摊余成本法计价7。9投资组合报告附注 7。9,买入成本列示即计价对象以,考虑其买入时的溢价和折价按照票面利率或协议利率并,际利率法每日计提收益在其剩余期限内按照实。发行主体本期未出现被监管部门立案调查7。9。2 本基金投资的前十名证券的,受到公开谴责、处罚的情形或在报告编制日前一年内。存出保证金 -  2 应收证券清算款 -  3 应收利息 107。9。3期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额  1 ,876, 应收申购款 689654。23  4,费用 -  7 其他 -  8 合计 11277。86  5 其他应收款 -  6 待摊,763,告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入原因932。09   7。9。4投资组合报,之间可能存在尾差分项之和与合计项。     机构投资者 个人投资者     持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例  中金现金管家A类 3§8基金份额持有人信息 8。1期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 份额级别 持有人户数(户) 户均持有的基金份额 持有人结构, 70209,5 59400。2,727,。4600% 166538。09 26,411, 中金现金管家B类 49 49867。27 73。5400% ,669,70 2714。,064,377,。3000% 41967。34 98,316,00%  合计 3052。78 1。70,820258 ,92 2835。,664,105,。2300% 207505。43 92,727,持有份额总数(份) 占基金总份额比例  基金管理人所有从业人员持有本基金 中金现金管家A类 5920。05 7。7700%   8。3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 ,094,  中金现金管家B类 25493。70 2。3900% ,092,0%   合计 30497。39 1。030,186,量区间(万份)  本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本开放式基金 中金现金管家A类 10~50   中金现金管家B类 991。09 1。1500%   8。4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数

   合计 100  

  §9开放式基金份额变动 单位:份 中金现金管家A类 中金现金管家B类  基金合同生效日(2014年11月28日)基金份额总额 3100  本基金基金经理持有本开放式基金 中金现金管家A类 0   中金现金管家B类 0   合计 0   ,452,2 399429。8,760,期期初基金份额总额 187299。81  本报告,424,13 2023。,530,460,期基金总申购份额 390292。49  本报告,367,51 3883。,971,419,告期基金总赎回份额 352357。63  减!本报,642,28 2501。,028,186,填列) - -  本报告期期末基金份额总额 225630。00  本报告期基金拆分变动份额(份额减少以-,149,36 2405。,484,693,基金总申购份额含红利再投、转换入份额020。12  注:报告期期间;额含转换出份额基金总赎回份。会决议 本基金本报告期内未召开基金持有人大会§10重大事件揭示 10。1基金份额持有人大。基金托管部门的重大人事变动 本基金本报告期内  10。2基金管理人、基金托管人的专门,基金托管部门未发生重大人事变动基金管理人、基金托管人的专门。本基金本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管人的诉讼事项  10。3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 。 本基金本报告期内投资策略未发生改变  10。4基金投资策略的改变。基金的审计机构为毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)  10。5为基金进行审计的会计师事务所情况 本,日起向本基金提供审计服务该审计机构自基金合同生效,聘情况无改。理人员受稽查或处罚等情况 本基金本报告期内  10。6管理人、托管人及其高级管,理人员未受稽查或处罚等情况管理人、托管人及其高级管。 备注    成交金额 占当期股票 成交总额的比例 佣金 占当期佣金 总量的比例   中金 2 - - - - -  注:1、报告期内未新增或退租证券公司交易单元  10。7基金租用证券公司交易单元的有关情况 10。7。1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 券商名称  交易单元数量 股票交易 应支付该券商的佣金 。责选择证券经营机构2、本基金管理人负,为本基金的交易单元租用其交易单元作。下: 1)经营行为稳健规范基金交易单元的选择标准如,度健全内控制,良好的声誉在业内有;的高效、安全的通讯条件2)具备基金运作所需,进行证券交易的需要交易设施满足基金;位金融服务能力和水平3)具有较强的全方,研究能力和行业分析能力包括但不限于:有较好的,及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息服务能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业;理基金的特定要求能根据公司所管,研究报告提供专门;投资业务的开展能积极为公司,务的开展提供良好的服务和支持投资信息的交流以及其他方面业。人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构3、基金交易单元的选择程序如下: 1)本基金管理。经营机构签订交易单元租用协议2)基金管理人和被选中的证券。人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营结构3、基金交易单元的选择程序如下: 1)本基金管理。经营机构签订交易单元租用协议2)基金管理人和被选中的证券。占当期债券 成交总额的比例 成交金额 占当期债券回购 成交总额的比例 成交金额 占当期权证 成交总额的比例  中金 - - 15710。7。2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易   成交金额 ,008,。8偏离度绝对值超过0。5%的情况 本基金本报告期内每个交易日000。00 100。0000% - -   10,未超过0。5%偏离度绝对值均。投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 本报告期内§11影响投资者决策的其他重要信息 11。1报告期内单一,例没有超过总份额20%的情况本基金单一投资者持有份额比。其他重要信息 本报告期内11。2影响投资者决策的,者决策的其他重要信息本基金不存在影响投资。公司 2017年8月29  中金基金管理有限日

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